فرآیند خرید خدمات در آرپا

فرآیند خرید خدمات در آرپا، یکی از فرآیندهای تولید می باشد. در برخی از شرکت ها به دلایلی از قبیل عدم تامین امکانات مورد نیاز، تکمیل ظرفیت تولید، تخصصی بودن نوع خدمات شرکت ها نیاز به انجام قسمتی از فرآیند خود در خارج از محل شرکت می باشند. این قبیل خدمات بصورت پیمانکاری به دیگر اشخاص یا شرکت ها واگذار می گردد، در اصطلاح به این فرآیند تولید ، فرآیند برون سپاری می گویند. در نرم افزار حسابداری آرپا روند تولید برون سپاری بسیار کارآمد و با گزارشات جامع در نظر گرفته شده است.

 

مراحل ثبت فرآیند خرید خدمات در آرپا

مراحل ثبت فرآیند خرید خدمات در آرپا ، یا به عبارت دیگر فرآیند برون سپاری در زیر سیستم تولید آرپا به شرح زیر می باشد:

1. قرارداد خرید خدمات
2. ارسال جهت خرید خدمات
3. فاکتور خرید خدمات
4. برگشت از ارسال جهت خرید خدمات
5. مرجوع از فاکتور خرید خدمات

 

• قرارداد خرید خدمات

در فرآیند خرید خدمات در آرپا مجموعه مبدا و مقصد بر سر نحوه تولید، میزان مواد اولیه مورد نیاز، تعداد محصولات تولیدی و همچنین دستمزد تولید توافقی انجام می دهند. که تحت عنوان یک قرارداد در برگه قرارداد خرید خدمات به عنوان اولین مرحله از فرآیند برون سپاری تولید محصولات ثبت می گردد.

نحوه ثبت قرارداد خرید خدمات

برای ثبت این برگه، ابتدا در فیلد پیمانکار، پیمانکار خود را انتخاب می کنیم. سپس در فیلد کد محصول در گرید اول محصول، محصول مورد نظر خود را جستجو می کنیم. اگر برای محصول مورد نظر فرمول ساخت تعریف شده باشد، با انتخاب فرمول ساخت به صورت پیش فرض موارد اولیه مربوطه در گرید دوم قرار می گیرد. با وارد کردن تعداد نهایی تولید محصول در فیلد تعداد اصلی، تعداد اصلی مواد اولیه نیز به نسبت  افزایش می یابند. چنانچه هزینه اضافات و کسورات پیش بینی شده جهت قرارداد خرید خدمات در نظر گرفته شود، می توان در کادر مربوط به اضافات و کسورات درج گردد. در برگه قرارداد خرید خدمات کاربر می تواند دستمزد تولید محصول توافق شده را در فیلد قیمت واحد یا مبلغ کل وارد کند. لازم به ذکر است این برگه تاثیری بر موجودی کالا نداشته و سند حسابداری برای آن صادر نمی گردد.

 

• ارسال جهت خرید خدمات

 پس از ثبت قرارداد خرید خدمات، نیاز است که طبق توافقات انجام شده مواد اولیه مورد نیاز برای پیمانکار ارسال شود. برای این منظور در برگه ارسال جهت خرید خدمات، کاربر مواد اولیه ارسال شده برای پیمانکار را ثبت می نماید. لازم به ذکر است جهت ارائه گزارشات درست و دقیق از میزان مواد ارسالی نزد کارفرما می بایست، برگه ارسال جهت خرید خدمات از برگه قرارداد خرید خدمات عطف گرفته شود.

نحوه ثبت ارسال جهت خرید خدمات

در فرآیند ثبت برگه ارسال جهت خرید خدمات در فیلد انبار در ردیف هر کالا، انبار مبدا (انبار مواداولیه مجموعه) انتخاب می شود. در فیلد انتقال به انبار در بالای برگه، انبار پیمانکار انتخاب می گردد. شخص پیمانکار نیز در فیلد پیمانکار بالای برگه انتخاب می گردد. لازم به ذکر است در فیلد تعداد اصلی باید به تعدادی که کالا از انبار مبدا مجموعه خارج شده است، عدد وارد شود. با صدور این برگه سند حسابداری صادر نمی گردد ولی بر موجودی بازرگانی و موجودی انبار کالا تاثیر خود را اعمال می کند. لازم به ذکر است در زیر سیستم آرپا نیاز نیست به ازای هر پیمانکار انبار جداگانه ای تعریف شود، بلکه یک انبار پیمانکار تعریف شده و برای همه پیمانکارها استفاده می شود. چون شخص پیمانکار در برگه ها انتخاب می گردد در گزارشات می توان به تفکیک پیمانکار موجودی کالا را در انبار پیمانکار مشاهده نمود.

 

• فاکتور خرید خدمات

پیمانکار پس از تولید محصول، آن ها را برای کارفرما ارسال می نماید. در نتیجه کاربر باید اقدام به ثبت برگه فاکتور خرید خدمات نماید. برگه فاکتور خرید خدمات بهتر است از برگه قرارداد خرید خدمات عطف گرفته شود. با اینکار کاربر می تواند از گزارشات فرآیند خرید خدمات در آرپا به صورت بهینه استفاده نماید.

نحوه ثبت فاکتور خرید خدمات

در گرید اول محصول تولیدی به موجودی انبار محصولات مبدا اضافه و در گرید دوم موجودی مواداولیه از انبار پیمانکار خارج میشود. تعداد محصول تولید شده باید در گرید اول در فیلد تعداد اصلی وارد گردد. و طبق فرمول ساخت کالا در گرید دوم برای مواداولیه عدد وارد شده و از انبار پیمانکار خارج میشود. در فاکتور خرید خدمات کاربر می تواند شرایط تسویه نیز تعیین نماید. برای این برگه سند حسابداری صادر شده و بر موجودی بازرگانی و موجودی انبار کالاها تاثیر خود را اعمال می کند. دستمزد پیمانکار نیز در این برگه شناسایی می گردد. لازم به ذکر است تسویه این فاکتور در برگه پرداخت صورت می گیرد و کاربر در گرید دوم باید نوع تسویه فاکتور خرید خدمات را انتخاب نماید تا وضعیت برگه به حالت تسویه شده تبدیل شود. چنانچه به نحوه ثبت برگه پرداخت آشنایی ندارید، مقاله ثبت برگه پرداخت در آرپا را مطالعه کنید.

 

• برگشت از ارسال جهت خرید خدمات

برگه برگشت از ارسال جهت خرید خدمات یکی از برگه های موجود در فرآیند خرید خدمات در آرپا می باشد. گاهی اوقات ممکن است پیمانکار به دلیل عدم کیفیت مواد اولیه، اقدام به مرجوعی این مواد کند. یا ممکن است پس از تکمیل محصولات تولید شده، مازاد مواد اولیه موجود در انبار پیمانکار را به مجموعه برگرداند. برای ثبت این موارد می توان از برگه برگشت از ارسال جهت خرید خدمات استفاده کرد. در این برگه در فیلد انبار در ردیف هر کالا، انبار پیمانکار و در فیلد انتقال به انبار در بالای برگه، انبار مواد اولیه مجموعه انتخاب می گردد. با ثبت این برگه موجودی بازرگانی و موجودی انبار کالا در انبار پیمانکار کاهش و در انبار مواد اولیه افزایش می یابد. این برگه نیز بهتر است از برگه قرارداد خرید خدمات عطف گرفته شود.

 

• مرجوع از فاکتور خرید خدمات

برگه مرجوع از فاکتور خرید خدمات زمانی استفاده می شود که کاربر محصول تولیدی توسط پیمانکار را تایید نکرده و برای پیمانکار مرجوع کرده است. این برگه نیز دارای سند حسابداری بوده و باعث کاهش موجودی بازرگانی و موجودی انبار کالا در انبار محصولات مجموعه می شود. بهتر است این برگه از برگه فاکتور خرید خدمات مربوطه عطف گرفته شود.  

نتیجه گیری یکی از مهمترین روش های تولید در شرکت های تولیدی، روش برون سپاری می باشد. به عبارتی در هر شرکت تولیدی ممکن است بخاطر کاهش هزینه ها و یا به دلیل عدم توانایی در تولید محصول نهایی، به شرکت دیگری واگذار گردد. در نرم افزار حسابداری آرپا، این روش از تولید به صورت کامل با گزارشات متنوع در قسمت خرید خدمات گنجانده شده است.