• 031 - 34008
  • خانهحسابداریآموزش حسابداری مالیاتیهمه چیز در مورد سامانه مودیان

    همه چیز در مورد سامانه مودیان

    نویسنده : مدیر ارشد
    تاریخ : 1403/03/11
    سامانه مودیان

    1- مفهوم صورتحساب مرجع یا ارجاعی چیست؟

    سامانه مودیان – صورتحساب ارجاعی با ارجاع به یک صورتحساب دیگر(صورتحساب مرجع) تنظیم می شود ، شامل صورتحسابهای اصلاحی ، برگشت از فروش و ابطالی می باشد.

    صورتحساب مرجع شامل صورتحساب های اصلی ، اصلاحی و برگشت از فروش می باشد.

    هر صورتحساب مرجع فقط یک ارجاعی می تواند داشته باشد مگر اینکه ارجاعی قبلی ابطال شود ، برای مثال اگر صورتحساب اصلی را بخواهید 2 بار اصلاح کنید یا باید مرجع اصلاحی دوم ، صورتحساب اصلاحی اول باشد یا باید اصلاحی اول ابطال شود.

     

    2- در چه صورتی می توان اصلاحی روی صورتحساب های اصلاحی یا برگشت از فروش صادر کرد؟

    اگر مرجع یک اصلاحی یا برگشت از فروش ، اصلاحی یا برگشت از فروش دیگری باشد ، حتما باید وضعیت صورتحساب مرجع در کارپوشه تایید شده -تایید سیستمی یا عدم نیاز به واکنش باشد.

    نکته : تایید صورتحساب ارجاعی در سامانه مودیان منجر به ابطال صورتحساب مرجع در کارپوشه خواهد شد.

     

    3- انواع وضعیت صورتحساب در کارپوشه

     

    در انتظار واکنش :

    در صورتی که خریدار از نوع اول باشد ، صورتحسابهای اصلی ، اصلاحی و برگشت از فروش ارسالی در این وضعیت قرار می گیرد که اگر خریدار پس از 30روز واکنش نشان ندهد به وضعیت تایید سیستمی تبدیل خواهد شد.

    البته صورتحساب ابطالی نیز که مرجع آن در وضعیت تایید شده یا تایید سیستمی باشد نیز در این وضعیت قرار می گیرد.

     

    عدم نیاز به واکنش :

     در صورتی که خریداراز نوع دوم یا سوم باشد صورتحساب اصلی ، اصلاحی ، برگشت از فروش در این وضعیت قرار می گیرد.

    همچنین صورتحساب ابطالی که مرجع آن تایید شده یا تایید سیستمی نباشد در این وضعیت قرار می گیرد. به این معنی که ابطال بلافاصله انجام شده و صورتحساب مرجع در وضعیت باطل شده قرار می گیرد.

     

    عدم امکان واکنش :

    اگر خریدار پرونده مالیاتی داشته باشد و صورتحساب آن از نوع اول باشد ولی بنا به دلایلی مانند تکمیل نشدن گام 4 به صورت موقت یا دائم به کارپوشه دسترسی ندارد تا به صورتحساب واکنش نشان دهد. وضعیت صورتحساب در این وضعیت قرار می گیرد.

     

    رد شده :

    خریدار، صورتحساب در انتظار واکنش را رد می کند که با ارسال صورتحساب ابطالی وضعیت آن به باطل شد تغییر می یابد.

     

    تایید شده:

    خریدار صورتحساب در انتظار واکنش را تایید می کند .

     

    تایید سیستمی :

    وضعیت صورتحساب در صورتی که بعد از 30 روز خریدار واکنش نشان ندهد تایید سیستمی می شود.

     

    باطل شد:

    با ارسال صورتحساب ابطالی با مرجعی در وضعیت تایید نشده یا عدم نیاز به واکنش ،  آن مرجع بلافاصله در این وضعیت قرار می گیرد.

    اگر مرجع صورتحساب ابطالی تایید شده یا تایید سیستمی باشد ، صورتحساب ابطالی در وضعیت انتظار در واکنش قرار می گیرد که با تایید صورتحساب ابطالی توسط خریدار صورتحساب مرجع دروضعیت باطل شد قرار می گیرد.

     

    4- در چه صورتی می توان صورتحساب الکترونیکی اصلاحی ارسال کرد؟

    اگر پس از صدور و ثبت صورتحساب فروش در سامانه مودیان نیاز به اصلاح اقلام اطلاعاتی صورتحساب به غیر از اقلام اطلاعاتی مربوط به خریدار یا اقلام اطلاعاتی مربوط به کالا یا خدمت باشد می توان صورتحساب اصلاحی که از نظر نوع و الگوی صورتحساب مطابق صورتحساب اصلی است و حاوی شماره منحصر به فرد مالیاتی صورتحساب مرجع است را ارسال کرد.

     

    5- در چه صورتی باید فاکتور ابطالی ارسال کرد؟

    • تغییر اطلاعات مربوط به مشخصات خریدار
    • تغییر قلم کالا در فاکتور اصلی (اشتباه بودن شناسه کالا و خدمت در فاکتور اصلی)
    • عدم تحقق معامله بنا به هر دلیلی به استناد مدارک مثبته
    • برگشت تمام کالاهای فاکتور اصلی

     

    6- صورتحساب برگشت از فروش به چه صورتی در کارپوشه نشان داده می شود ؟

    اگر پس از صدور صورتحساب الکترونیکی بخشی از کالا /خدمت برگشت خورده باشد ،  فروشنده باید اقدام به ارسال صدور صورتحساب الکترونیکی برگشت از فروش نماید. چون سامانه مودیان محدودیت محاسبه کسر مقدار برگشت شده از مقدار اصلی صورتحساب را دارد ، باید تعداد نهایی کالای مبادله شده را به سامانه ارسال کرد ، برای مثال اگر 5 کالا فروخته شد و 20 عدد از آن برگشت شد باید 30 عدد به سامانه ارسال شود .

    در نرم افزار آرپا نیازی به محاسبه دستی شما نیست و فقط با عطف گرفتن از برگه فروش و ثبت تعداد برگشتی ، به صورت اتومات تعداد نهایی  کالای مبادله  شده تحت عنوان صورتحساب برگشت از فروش در سامانه می نشیند.

    مبلغ کالا در صورتحساب برگشت از فروش به هیچ عنوان نباید تغییر کند.

     

    7- آیا اگر صورتحساب ارسالی در سامانه توسط خریدار رد شد نیازی به ابطال صورتحساب توسط فروشنده می باشد؟

    بله حتما باید ابطالی صورتحساب ارسال شود در غیر اینصورت هم چنان فروش بر قوت خود باقی است .

     

    8- اگر روش تسویه صورتحساب در سامانه اشتباه ثبت شده بود چه باید کرد؟

    اگر روش تسویه نقدی بوده ولی به اشتباه نسیه ارسال شده است در کارپوشه امکان ثبت دریافت وجود دارد ولی اگر روش تسویه نسیه بوده ولی به اشتباه نقدی ارسال شده است باید صورتحساب را ابطال کرد و صورتحساب جدید ارسال کرد.

     

     

    9- آیا پس از تایید سیستمی صورتحساب صادر شده در سامانه که مورد تایید خریدار نیست و ایراد داشته راه حلی وجود دارد؟

    تنها راه حل این است که فروشنده را متقاعد کنیم صورتحساب را اصلاح یا ابطال کند.

    در ضمن توجه داشته باشید در صورتی که صورتحساب تایید سیستمی شود ولی فروشنده حد مجاز فروش را رد کرده باشد ، اعتبار مبلغ ارزش افزوده صورتحساب برای خریدارلحاظ نخواهد شد.

     

    10- اگر یک صورتحساب دوبل در سامانه نشسته بود چه باید کرد؟

    باید یکی از صورتحساب ها را ابطال کرده که در نرم افزار آرپا کافیست یک صورتحساب جدید با همان مشخصات و همان تاریخ صادر کرده شناسه مالیاتی صورتحساب دوبل شده را از کارپوشه کپی و در شناسه صورتحساب در نرم افزار آرپا paste  کرده وضعیت آن را ارسال موفق کرده  و با استفاده از گزینه ابطال در سامانه صورتحساب را ابطال و به سامانه ارسال کرد.

     

    11- آیا امکان چاپ صورتحسابها در کارپوشه وجود دارد؟

    بله در قسمت اطلاعات تکمیلی صورتحساب امکان خروجی PDF  در اختیار کاربر قرار داده شده است.

     

     

    اگر این مطلب برای شما مفید بود آن را با آشناهایتان به اشتراک بگذارید
    دیدگاه ها

    دیدگاهتان را بنویسید

    نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

    مطالب مرتبط

    هوش مصنوعی عکس

    هوش مصنوعی عکس و انواع هوش مصنوعی (AI) به سرعت در حال تغییر نحوه ایجاد، ویرایش و بهبود تصاویر است. […]

    دانلود درسان دسک
    دانلود درسان‌ دسک | dorsandesk

    دانلود درسان‌ دسک – آیا به دنبال راه حلی ایده‌آل برای کنترل از راه دور کامپیوتر خود از هر نقطه […]

    ثبت‌نام رایگان جیمینی
    آموزش ثبت‌ نام رایگان جیمینی (هوش مصنوعی گوگل) برای کاربران ایرانی

    ثبت‌ نام رایگان جیمینی – هوش مصنوعی به یکی از ابزارهای قدرتمند برای بهبود زندگی و کسب‌وکار تبدیل شده است. […]

    ترازنامه مالیاتی
    ترازنامه و تراز مالی چیست؟

    تعریف و مفهوم ترازنامه و تراز مالی چیست؟ ترازنامه یکی از اساسی‌ترین ابزارهای مالی است که وضعیت مالی یک کسب […]

    حد نصاب معاملات چیست؟

    حد نصاب معاملات مبلغی است که از سوی وزارت امور اقتصادی و دارایی، با احتساب برخی شاخص‌ها جهت ارزیابی مبلغ […]

    لینک های مرتبط

    تمام حقوق این وبسایت برای آرمان حساب محفوظ است .